1С: при закрытии 20 счета вклад в уставный капитал списывается на 40 счет

Comments

• Добрый день. Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А наглядное "пособие" от форумчан Вы найдёте в этой теме.
• 1С Предприятие 7.7 (сетевая версия) 7.70.027
  Конфигурация: Бухгалтерский учет, редакция 4.5 7.70.556
• Цитата: Добрый день.1 С 7.7 Учредители внесли вклад в уставный капитал в виде офисной мебели стоимостью менее 10 тыс.руб. Сделала проводки: Д 10 - К 75 - внесен вклад в уставный капитал. Потом списываю материалы Д 20 - К 10. При закрытии месяца эта сумма попадает на 40 счет - выпуск продукции Д 40 - К 20. Правильно ли это и как скорректировать?

  
  
  А что Вас здесь смущает? У Вас не вклад в уставный капитал списывается. а стоимость материалов, использованных в производстве.
• Сумма будет висеть на 40 счете или ее нужно списывать?
• Цитата: Сумма будет висеть на 40 счете или ее нужно списывать?

  
  Добрый день!
  Что в УП написано на закладке производство, как у Вас производство закрывается. Если там без использования сч.40, тогда должно списываться в расходы со сч.20. Если с использованием сч.40, тогда на основании инвентаризации по сч.40 только будет списываться. Т.е. если в УП предполагается наличие незавершенки, тогда будет пока на сч.40, а если нет тогда должно попасть в расходы.
  А почему бы Вам мебель не списать как инвентарь через сч.10 и 26?
  Вот как то так.😀
• Вопрос, конечно, интересный! Согласно Инструкции по применению плана счетов бухгалтерского учета "По кредиту счета 40 "Выпуск продукции (работ, услуг)" отражается нормативная (плановая) себестоимость произведенной продукции, сданных работ и оказанных услуг (в корреспонденции со счетами 43 "Готовая продукция", 90 "Продажи" и др.)"
• Цитата:А почему бы Вам мебель не списать как инвентарь через сч.10 и 26?

  
  Я вроде бы списала на 20 счет, а он у меня при закрытии месяца эту сумму перебросил на 40 счет. Если списать на 26, то при закрытии месяца эта сумма попадет на 90 счет? А можно списать Д.91.2 - к 10?
• А почему 91.2? Вы ведь используете мебель по назначению? Тогда стоимость мебели нужно списать на сч.26, а за балансом организовать количественный учет ТМЦ.
• Спасибо. Провела через 26 счет. При закрытии месяца сумма ушла с 26 на 90 счет в расходы. Сделала проводку Д 003 - учет материалов за балансом МЦ.04. Все верно? Только не до конца понятно почему вклад в уставный капитал уменьшает прибыль текущего периода.
• Цитата: Спасибо. Провела через 26 счет. При закрытии месяца сумма ушла с 26 на 90 счет в расходы. Сделала проводку Д 003 - учет материалов за балансом МЦ.04. Все верно? Только не до конца понятно почему вклад в уставный капитал уменьшает прибыль текущего периода.

  
  А Вы сумму по налогу на прибыль уберите в проводке и все будет нормально.😀
• У нас УСН. Налог на прибыль не платим. Веду бух.учет в связи с требованием Законодательства.
• Цитата: У нас УСН. Налог на прибыль не платим. Веду бух.учет в связи с требованием Законодательства.

  
  Значит поставьте статью затрат с видом налогообложения типа не принимается в ну. В принятии мебели к учету документом ПТиУ и в списании где указывается принятие к НУ, нужно поставить не принимается к НУ.😀
• Цитата: Спасибо. Провела через 26 счет. При закрытии месяца сумма ушла с 26 на 90 счет в расходы. Сделала проводку Д 003 - учет материалов за балансом МЦ.04. Все верно? Только не до конца понятно почему вклад в уставный капитал уменьшает прибыль текущего периода.

  
  
  Это не вклад в УК, а использование ТМЦ в деятельности организации.
• Добрый день.
  Так как правильно?